Министерство финансов Узбекистана и Азиатский банк развития (АБР) разработали концепцию реализации в 2019—2021 годах Программы развития ипотечного рынка в Узбекистане, следует из указа президента Узбекистана от 13 мая.

В рамках программы предусматривается выделение АБР займа в размере 200 млн долларов на создание устойчивой системы долгосрочного ипотечного финансирования на основе рыночных принципов.

Минфин учредит Компанию по рефинансированию ипотеки, ее учредителями добровольно могут выступать коммерческие банки. Ее основные задачи:

  • привлечение финансовых ресурсов на местном и международном рынках капитала, в том числе средств международных финансовых институтов и иностранных правительственных финансовых организаций, с последующим их направлением на рефинансирование ипотечных кредитов;
  • предоставление финансовых ресурсов коммерческим банкам для удовлетворения растущей потребности населения в доступном жилье;
  • организация выпуска ценных бумаг, в том числе ипотечных, и их размещения среди инвесторов;
  • содействие в совершенствовании системы ипотечного кредитования, внедрение современных методов и инструментов развития ипотечного рынка, повышение ликвидности и снижение рисков на рынке ипотечного кредитования и ипотечных ценных бумаг;
  • участие в разработке методологической и нормативно-правовой базы в сфере ипотечного кредитования и рефинансирования, в том числе путем привлечения иностранных экспертов и специалистов.

Рефинансирование ипотечных кредитов компания будет вести в следующем порядке:

  1. Компания привлекает средства акционеров и заемные средства МФИ и ИПФО, а также долгосрочные ресурсы на местном и международном рынках капитала, а затем рефинансирует средства путем выделения кредитных ресурсов коммерческим банкам;
  2. Коммерческие банки предоставляют заемщикам ипотечные кредиты на условиях, определяемых компанией, и уступают компании права требования по ипотечным кредитам, договорам об ипотеке или права по закладным;
  3. Компания заключает с коммерческими банками договор обслуживания ипотечного кредита или договор доверительного управления закладными, права по которым ранее были переданы компании;
  4. Коммерческие банки, в свою очередь обеспечивают надлежащее исполнение заемщиками и ипотекодателями условий кредитных договоров и договоров об ипотеке.

Документом утверждена «дорожная карта» по развитию системы ипотечного кредитования в Узбекистане на 2019−2021 годы.

С 1 января 2020 года ипотечные кредиты в рамках реализации целевых программ будут выдаваться на новых условиях, предусматривающих:

  • сокращение до одного года льготного периода по кредитным ресурсам, предоставляемым Минфином участвующим банкам, а также по ипотечным кредитам, выдаваемым населению;
  • установление в течение первых 5 лет пользования кредитом ежегодно постепенно повышающейся процентной ставки с фиксированных 7% до уровня ставки рефинансирования Центрального банка и в дальнейшем — в размере ставки рефинансирования Центрального банка;
  • внедрение порядка начисления процентов по ипотечным кредитам по формуле аннуитетных платежей (ежемесячный платеж включает полный платеж по процентам, начисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи были равными на весь кредитный период);
  • расширении числа коммерческих банков, участвующих в реализации целевых программ;
  • предоставлении в рамках реализации целевых программ кредитов на ремонт и реконструкцию жилых домов и квартир.

До 1 ноября будут разработаны проекты нормативно-правовых актов по утверждению обновленного порядка и критериев отбора физических лиц, претендующих на приобретение жилых домов и квартир в рамках реализации целевых программ, с учетом уровня доходов домохозяйства, площади застройки, цен на недвижимость и других условий.

С 1 января 2020 года отменяется действие предоставленных в рамках реализации целевых программ льгот по налогу на добавленную стоимость.

Планируется отменить действие льгот по налогу на имущество физических лиц и ввести порядок, при котором не облагаются налогом на доходы физических лиц сумма заработной платы и другие доходы физических лиц и членов их семей (созаемщиков), подлежащие налогообложению и направляемые на погашение ипотечных кредитов и начисленных на них процентов, в совокупности в размере до 15 млн сумов в течение налогового периода, при условии, что стоимость индивидуального жилого дома или квартиры в многоквартирном доме не превышает 300 млн сумов.